Korupcia je rozšírený jav. Vytvára vážne spoločenské, morálne, hospodárske a politické obavy, podkopáva dobrú správu verejných vecí, bráni rozvoju a deformuje hospodársku súťaž. Narúša uplatniteľnosť práva, podkopáva ľudské práva a predstavuje prekážku pri odstraňovaní chudoby.
Zvyšuje aj náklady na podnikanie, zavádza neistotu v obchodných transakciách, zvyšuje náklady na tovar a služby, znižuje kvalitu produktov a služieb, čo môže viesť k strate života a majetku, poškodzovaniu dôvery inštitúcie a prekáža spravodlivosti a efektívnemu fungovaniu trhov.
Norma STN ISO 37001: 2019 Systémy manažérstva proti korupcii. Požiadavky s usmernením na používanie (Anti-bribery management systems. Requirements with guidance for use) špecifikuje požiadavky a poskytuje usmernenie na vytvorenie, implementáciu, udržiavanie, preskúmanie a zlepšovanie systému manažérstva proti korupcii.
Správne manažovaná organizácia má mať politiku dodržiavania predpisov a pravidiel podporovanú vhodnými systémami manažérstva, ktoré jej pomôžu pri plnení jej zákonných povinností a záväzku k integrite.
Protikorupčná politika je súčasťou celkovej politiky dodržiavania predpisov a pravidiel. Protikorupčná politika a podporujúci systém manažérstva pomáhajú organizácii vyhnúť sa alebo zmierňovať náklady, riziká a poškodenie vyplývajúce z účasti na korupcii, pomáhajú podporovať dôveru v obchodných vzťahoch a zlepšovať jej povesť.
Systém môže byť samostatný alebo môže byť integrovaný do celkového systému manažérstva. V súvislosti s činnosťami organizácie sa tento dokument zameriava na tieto oblasti:
- na korupciu vo verejnom, súkromnom a neziskovom sektore;
- na korupciu vykonávanú organizáciou;
- na korupciu zo strany personálu organizácie konajúceho v mene organizácie alebo v jej prospech;
- na korupciu zo strany partnerov vecného vzťahu organizácie konajúcich v mene organizácie alebo v jej prospech;
- na korumpovanie organizácie;
- na korumpovanie personálu organizácie vo vzťahu k činnostiam organizácie;
- na korumpovanie partnerov vecného vzťahu organizácie vo vzťahu k činnostiam organizácie;
- na priamu a nepriamu korupciu (napríklad na úplatok ponúkaný alebo prijatý prostredníctvom tretej strany alebo treťou osobou).
Norma STN ISO 37001: 2019 Systémy manažérstva proti korupcii. Požiadavky s usmernením na používanie sa vzťahuje iba na korupciu.
Norma STN ISO 37001: 2019 odráža medzinárodne osvedčené postupy a môže byť použitý vo všetkých jurisdikciách. Vzťahuje sa na malé, stredné a veľké organizácie vo všetkých sektoroch vrátane verejných, súkromných a neziskových sektorov. Riziká korupcie, ktorým organizácia čelí, líšia sa podľa faktorov, ako sú veľkosť organizácie, miesto a odvetvie, v ktorých organizácia pôsobí, a charakter, rozsah a zložitosť činností organizácie.
Norma špecifikuje implementáciu politík, postupov a riadiacich činností zo strany organizácie, ktoré sú odôvodniteľné, a proporcionálne korupčným rizikám, ktorým organizácia čelí. Príloha A poskytuje usmernenie na implementáciu požiadaviek uvedených v tomto dokumente.
Zhoda s normou STN ISO 37001: 2019 nemôže poskytnúť ubezpečenie, že korupcia nenastala alebo že sa korupcia vo vzťahu k organizácii nevyskytne, pretože korupčné riziko nie je možné úplne odstrániť. Tento dokument však môže organizácii pomôcť implementovať odôvodniteľné a proporcionálne mechanizmy na prevenciu korupcie, na jej odhaľovanie a na reagovanie na korupciu.
Norma STN ISO 37001: 2019 stanovuje požiadavky a poskytuje usmernenie na vypracovanie systému manažérstva, ktorý je navrhnutý tak, aby pomohol organizácii zabrániť korupcii, odhaľovať ju, reagovať na ňu a dodržiavať protikorupčné právne predpisy a dobrovoľné záväzky uplatniteľné na jej činnosti.
Norma STN ISO 37001: 2019 sa osobitne nezaoberá podvodmi, kartelmi a inými trestnými činmi v súvislosti s porušovaním protitrastových zákonov a zákonov o hospodárskej súťaži, praním špinavých peňazí alebo inými činnosťami súvisiacimi s korupčnými praktikami, aj keď sa organizácia môže rozhodnúť rozšíriť predmet systému manažérstva tak, aby zahŕňal aj takéto činnosti.
Význam normy STN ISO 37001: 2019 Systémy manažérstva proti korupcii. Požiadavky s usmernením na používanie
Norma STN ISO 37001: 2019 poskytuje organizáciám rámec na vytvorenie, implementáciu, udržiavanie a zlepšovanie systému manažérstva proti korupcii. Táto norma je aplikovateľná na všetky typy organizácií, bez ohľadu na ich veľkosť, sektor alebo geografickú polohu. Jej cieľom je pomôcť organizáciám predchádzať korupcii, identifikovať a riešiť prípady korupčného správania a podporovať kultúru etiky a transparentnosti.
Implementácia normy v praxi
Implementácia STN ISO 37001: 2019 v praxi si vyžaduje systematický prístup a záväzok zo strany vrcholového vedenia organizácie. Prvým krokom je vykonanie dôkladnej analýzy rizík, ktorá identifikuje oblasti s potenciálnym rizikom korupcie. Na základe tejto analýzy je potrebné vypracovať a implementovať adekvátne kontrolné mechanizmy a procesy, ktoré znížia tieto riziká na prijateľnú úroveň.
Jedným z kľúčových prvkov normy je politika proti korupcii, ktorú musí organizácia jasne definovať a komunikovať všetkým zamestnancom a zainteresovaným stranám. Táto politika by mala obsahovať záväzky organizácie k dodržiavaniu zákonov, etickému správaniu a nulovej tolerancii voči korupcii.
1. Záväzok vedenia
Vrcholové vedenie organizácie musí preukázať jasný záväzok k implementácii systému manažérstva proti korupcii. To zahŕňa:
- Vytvorenie a schválenie politiky proti korupcii.
- Poskytnutie potrebných zdrojov na implementáciu a udržiavanie systému.
- Definovanie úloh a zodpovedností pre implementáciu a monitorovanie systému.
- Podpora kultúry etiky a transparentnosti v celej organizácii.
2. Analýza rizík
Jedným z prvých krokov pri implementácii ISO 37001 je vykonanie dôkladnej analýzy rizík, ktorá zahŕňa:
- Identifikáciu oblastí s vysokým rizikom korupcie.
- Hodnotenie pravdepodobnosti a dopadov možných korupčných incidentov.
- Určenie opatrení na riadenie a znižovanie identifikovaných rizík.
3. Politika proti korupcii
Organizácia musí vypracovať a implementovať politiku proti korupcii, ktorá:
- Jasne stanovuje záväzok organizácie k nulovej tolerancii voči korupcii.
- Definuje očakávania týkajúce sa správania zamestnancov a zainteresovaných strán.
- Poskytuje návod na rozpoznanie a riešenie potenciálnych korupčných situácií.
4. Školenia a povedomie
Všetci zamestnanci a zainteresované strany musia byť oboznámení s politikou proti korupcii a pravidelne školení na tému korupcie. Školenia by mali zahŕňať:
- Informácie o rizikách korupcie a ich dôsledkoch.
- Pokyny na rozpoznanie a oznámenie korupčných incidentov.
- Praktické príklady a scenáre na lepšie porozumenie.
5. Kontrolné opatrenia a procesy
Organizácia musí zaviesť a udržiavať kontrolné opatrenia a procesy na riadenie rizík korupcie, ktoré môžu zahŕňať:
- Dôsledné postupy na overovanie partnerov a dodávateľov.
- Pravidelné interné a externé audity na hodnotenie účinnosti opatrení proti korupcii.
- Mechanizmy na oznamovanie korupcie, ako sú horúce linky alebo schránky dôvery.
Výhody implementácie systému manažérstva proti korupcii
Implementácia normy STN ISO 37001: 2019 prináša mnohé výhody. V prvom rade pomáha organizáciám minimalizovať riziko korupcie, čo môže viesť k zlepšeniu ich reputácie a zvýšeniu dôvery zo strany zákazníkov, partnerov a verejnosti. Organizácie, ktoré dodržiavajú túto normu, sú vnímané ako transparentné a etické, čo môže posilniť ich postavenie na trhu a prilákať nové obchodné príležitosti.
Ďalšou výhodou je zlepšenie interných procesov a efektívnosti. Systém manažérstva proti korupcii pomáha identifikovať a eliminovať slabé miesta v procesoch, čo môže viesť k znižovaniu nákladov a zvyšovaniu efektivity. Taktiež môže prispieť k zlepšeniu pracovného prostredia tým, že podporuje kultúru etiky a integritu medzi zamestnancami.
Požiadavky normy ISO 37001
Norma ISO 37001 obsahuje množstvo konkrétnych požiadaviek, ktoré musia organizácie splniť na dosiahnutie certifikácie. Medzi kľúčové požiadavky patria:
1. Kontext organizácie
Organizácia musí pochopiť svoj vnútorný a vonkajší kontext, vrátane:
- Zainteresovaných strán a ich očakávaní.
- Právneho a regulačného rámca týkajúceho sa korupcie.
- Interných faktorov, ako sú kultúra, štruktúra a procesy.
2. Leadership (vodcovstvo – zapojenie manažmentu)
Vrcholové vedenie musí:
- Preukázať záväzok k systému manažérstva proti korupcii.
- Zabezpečiť, že politika proti korupcii je v súlade so strategickým smerovaním organizácie.
- Podporovať integritu a etické správanie v celej organizácii.
3. Plánovanie
Organizácia musí plánovať opatrenia na riešenie rizík a príležitostí súvisiacich s korupciou, vrátane:
- Stanovenia cieľov a ukazovateľov výkonu.
- Vypracovania plánov na dosiahnutie stanovených cieľov.
4. Podpora
Organizácia musí zabezpečiť dostatočné zdroje na implementáciu a udržiavanie systému manažérstva proti korupcii, vrátane:
- Školení a vzdelávania zamestnancov.
- Poskytovania potrebnej dokumentácie a informácií.
- Zavedenia efektívnych komunikačných kanálov.
5. Prevádzka
Organizácia musí zaviesť a riadiť procesy na prevenciu, odhaľovanie a riešenie korupcie, vrátane:
- Postupov na overovanie integrity partnerov a dodávateľov.
- Kontrolných mechanizmov na sledovanie a hodnotenie dodržiavania politiky proti korupcii.
6. Hodnotenie výkonnosti
Organizácia musí pravidelne hodnotiť výkonnosť systému manažérstva proti korupcii, vrátane:
- Monitorovania a merania ukazovateľov výkonu.
- Interných auditov na overenie súladu s požiadavkami normy.
- Pravidelných preskúmaní systému manažérstva vedením.
7. Zlepšovanie
Organizácia musí neustále zlepšovať svoj systém manažérstva proti korupcii, čo zahŕňa:
- Identifikáciu príležitostí na zlepšenie.
- Implementáciu nápravných opatrení na riešenie zistených nedostatkov.
- Pravidelné aktualizácie politiky a postupov na základe získaných poznatkov.
Obsah normy STN ISO 37001: 2019 Systémy manažérstva proti korupcii. Požiadavky s usmernením na používanie
- Predhovor 5
- Úvod 6
- 1 Predmet normy 8
- 2 Normatívne odkazy 9
- 3 Termíny a definície 9
- 4 Súvislosti organizácie 16
- 4.1 Pochopenie organizácie a jej súvislostí 16
- 4.2 Pochopenie potrieb a očakávaní zúčastnených strán 17
- 4.3 Vymedzenie predmetu systému manažérstva proti korupcii 17
- 4.4 Systém manažérstva proti korupcii 17
- 4.5 Posudzovanie korupčných rizík 18
- 5 Vodcovstvo 18
- 5.1 Vodcovstvo a záväzok 18
- 5.2 Protikorupčná politika 20
- 5.3 Roly, zodpovednosť a právomoci v organizácii 21
- 6 Plánovanie 22
- 6.1 Opatrenia na zvládanie rizík a príležitostí 22
- 6.2 Protikorupčné ciele a plánovanie ich dosiahnutia 23
- 7 Podpora 24
- 7.1 Zdroje 24
- 7.2 Kompetentnosť 24
- 7.3 Povedomie a odborná príprava 26
- 7.4 Komunikácia 27
- 7.5 Zdokumentované informácie 27
- 8 Prevádzka 29
- 8.1 Plánovanie a riadenie prevádzky 29
- 8.2 Náležité posúdenie dôveryhodnosti 29
- 8.3 Finančné riadiace činnosti 30
- 8.4 Nefinančné riadiace činnosti 30
- 8.5 Implementácia protikorupčných riadiacich činností ovládanými organizáciami a partnermi vecného vzťahu 30
- 8.6 Záväzky proti korupcii 31
- 8.7 Dary, pohostenia, darcovstvo a podobné úžitky 32
- 8.8 Manažovanie nedostatočnosti protikorupčných riadiacich činností 32
- 8.9 Vyjadrenie obáv 33
- 8.10 Vyšetrovanie a riešenie korupcie 34
- 9 Hodnotenie výkonnosti 35
- 9.1 Monitorovanie, meranie, analýza a hodnotenie 35
- 9.2 Interný audit 35
- 9.3 Preskúmanie manažmentom 37
- 9.4 Preskúmanie osobou vo funkcii dohľadu nad dodržiavaním protikorupčných predpisov a pravidiel 38
- 10 Zlepšovanie 39
- 10.1 Nezhoda a nápravné opatrenia 39
- 10.2 Trvalé zlepšovanie 39
- Príloha A (informatívna) – Usmernenie na používanie tohto dokumentu 40
- Literatúra 80
Norma STN ISO 37001: 2019 predstavuje dôležitý nástroj v boji proti korupcii a jej implementácia môže priniesť mnohé výhody pre organizácie. Napriek výzvam spojeným s jej zavádzaním, záväzok k etike, transparentnosti a dodržiavaniu zákonov môže významne prispieť k zlepšeniu reputácie, efektivity a dlhodobej udržateľnosti organizácií. V konečnom dôsledku, úspešná implementácia tejto normy prispieva k vytváraniu spravodlivejšieho a transparentnejšieho podnikateľského prostredia, čo je v záujme celej spoločnosti.
